예금 이자 계산 방법
정기예금은 목돈을 한꺼번에 예치하고 만기에 원금과 이자를 수령하는 대표적인 안전 자산 상품입니다. 적금과 달리 원금 전체가 처음부터 예치되므로, 같은 금리·기간이라면 적금보다 이자가 많습니다.
단리 이자 계산 공식
세전 이자 = 원금 × 연이율 × (예치 개월 수 / 12)
예금은 원금 전체가 처음부터 예치되므로, 적금처럼 분할 계산할 필요가 없습니다.
복리 이자 계산 공식 (월복리)
만기금액 = 원금 × (1 + 월이율)^예치개월수 세전 이자 = 만기금액 - 원금
- 월이율 = 연이율 / 12
세후 수령액 계산
세금 = 세전 이자 × 세율 세후 이자 = 세전 이자 - 세금 만기 수령액 = 원금 + 세후 이자
2026년 이자소득세율
| 과세방식 | 세율 | 대상 | 한도 |
|---|---|---|---|
| 일반과세 | 15.4% | 일반 가입자 | 없음 (종합과세 주의) |
| 세금우대 | 9.2% | 조합원 (농협·수협·신협·새마을금고) | 3,000만 원 |
| 비과세 | 0% | 65세+, 장애인, 기초수급자 등 | 5,000만 원 |
계산 예시 1: 일반 정기예금
1,000만 원, 연 4%, 12개월, 단리, 일반과세
- 세전 이자: 10,000,000 × 4% × 1 = 400,000원
- 세금: 400,000 × 15.4% = 61,600원
- 세후 이자: 338,400원
- 만기 수령액: 10,338,400원 (실질 수익률 약 3.38%)
계산 예시 2: 고액 비과세 예금
5,000만 원, 연 3.5%, 6개월, 비과세
- 세전 이자: 50,000,000 × 3.5% × 0.5 = 875,000원
- 세금: 0원 (비과세)
- 만기 수령액: 50,875,000원 (실질 수익률 3.5% 그대로)
계산 예시 3: 세금우대 조합원 예금
3,000만 원, 연 3.8%, 24개월, 세금우대 (9.2%)
- 세전 이자: 30,000,000 × 3.8% × 2 = 2,280,000원
- 세금: 2,280,000 × 9.2% = 209,760원
- 세후 이자: 2,070,240원
- 만기 수령액: 32,070,240원 (실질 수익률 약 3.45%)
일반과세라면 세금 351,120원 → 세후 이자 1,928,880원 → 수령 31,928,880원 → 세금우대로 약 141,360원 절약
예금 vs 적금 이자 비교
같은 총 금액을 넣더라도 예금과 적금의 이자는 크게 다릅니다.
| 구분 | 조건 | 세전 이자 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 정기적금 | 월 100만 원 × 12개월, 연 4% | 약 260,000원 | 매월 분할 납입 |
| 정기예금 | 1,200만 원 일시 예치, 연 4% | 약 480,000원 | 원금 전체에 이자 |
→ 같은 총액 1,200만 원이라도 정기예금의 이자가 적금보다 약 84.6% 많습니다. 이미 목돈이 있다면 예금이 확실히 유리합니다.
예치 금액·기간별 이자 비교표 (연 4%, 단리, 일반과세 기준)
| 원금 | 6개월 세후 이자 | 12개월 세후 이자 | 24개월 세후 이자 |
|---|---|---|---|
| 1,000만 원 | 169,200원 | 338,400원 | 676,800원 |
| 3,000만 원 | 507,600원 | 1,015,200원 | 2,030,400원 |
| 5,000만 원 | 846,000원 | 1,692,000원 | 3,384,000원 |
| 1억 원 | 1,692,000원 | 3,384,000원 | 6,768,000원 |
금융소득종합과세 주의 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 기준 | 연간 이자+배당 소득 합계 2,000만 원 초과 시 |
| 과세 방식 | 2,000만 원까지 15.4% + 초과분 종합소득세율(6.6~49.5%) |
| 예시 | 연 이자소득 3,000만 원 → 2,000만 원(15.4%) + 1,000만 원(종합과세) |
| 영향 | 건강보험료 인상, 종합소득세 추가 납부 가능 |
→ 예금 이자가 많다면 여러 가족 명의로 분산하거나, ISA 계좌를 활용하여 종합과세를 피할 수 있습니다.
예금 이자 극대화 전략
- 비과세·세금우대 우선: 비과세종합저축(65세+, 장애인 등) 5,000만 원, 조합 세금우대 3,000만 원을 먼저 채우세요.
- 특판 예금 활용: 은행 기념일, 앱 출시 등 특판 예금은 일반 대비 0.3~1.0%p 높은 금리를 제공합니다. 기간이 짧으므로 빠르게 가입하세요.
- 인터넷·모바일 전용 상품: 영업점 방문 없이 가입하면 0.1~0.3%p 우대금리를 받을 수 있습니다.
- 예금자보호 한도 분산: 5,000만 원 이상은 여러 금융기관에 분산하여 예금보호를 최대한 활용하세요.
- 금리 사다리(Ladder) 전략: 전체 자금을 3개월, 6개월, 12개월, 24개월 등으로 분산 예치하여 금리 변동 리스크를 줄이면서 유동성을 확보하세요.
- ISA 계좌 활용: ISA 내 예금에 가입하면 연 200~400만 원까지 비과세, 초과분 9.9% 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다.
- 만기 자동 해지 설정: 만기 후 방치하면 보통예금 금리(거의 0%)가 적용될 수 있으므로, 만기 알림 또는 자동 해지를 설정하세요.
관련 법률
- 소득세법 제129조: 이자소득세율 (소득세 14% + 지방소득세 1.4% = 15.4%)
- 소득세법 제14조제3항: 금융소득종합과세 (이자+배당 2,000만 원 초과 시)
- 조세특례제한법 제89조의3: 비과세종합저축 (65세+, 장애인 등, 5,000만 원 한도)
- 조세특례제한법 제89조의2: 조합원 출자금·예탁금 비과세 (3,000만 원 한도)
- 예금자보호법 제32조: 예금보험 한도 (1인당 원금+이자 합산 5,000만 원)
- 조세특례제한법 제91조의18: ISA 계좌 과세 특례
※ 본 계산기는 참고용이며, 실제 이자·세금은 금융기관 및 국세청 기준을 확인하시기 바랍니다.